全部服務
好順佳集團
2022-07-12 10:22:41
908
30天免費代賬 · 代理記賬2.7元/天
好順佳經工商局、財稅局批準的工商財稅代理服務機構，專業正規可靠 點擊領取
差旅費是指員工在出差期間發生的住宿、伙食、交通等各項費用。一般公務員根據職稱報銷標準不同，外出的地方消費水平也不同，所以差旅費也不一樣。那么差旅費報銷流程是怎樣的呢？一般旅行者先填寫差旅費報銷單，然后附上發票、火車票等各種票據。支付并完成報銷手續。
報銷范圍
1、差旅費核算內容：用于出差的費用，包括購買車、船、火車、飛機票、住宿、伙食補貼等費用。
2、一般情況下，單位對出差餐費進行補貼的，不再報銷異地餐費，或者餐費報銷的，不再補貼出差餐費。
3、稅法中沒有相關文件規定餐券不能計入差旅費。
差旅費的范圍包括：城際交通費、住宿費、伙食補貼和公用雜費。差旅費證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。旅費所列補助標準為每人每天100元以內。
報銷原則
1、差旅費必須控制在各部門總預算之內。
不能花費過多的預算。
2、員工必須提前提交書面出差申請，填寫出差申請表，并經直屬上級批準。未經事先批準，恕不退款。
3、員工出差期間，因工作需要臨時增加出差到新的出差地點。經出差簽字人書面/電子郵件確認后，增加的行程將被視為另一個出差時間，不與原出差時間連續計算。 ;
4、公務差旅標準：員工出差的交通、住宿、補貼等基本標準見《團體差旅費報銷管理制度》（管字007）。
報銷流程
1. 出差人員填寫差旅費報銷單——直屬上級審核和分管副總批準財務人員審核——出納結算支付。負責領導對差旅費報銷的真實性、合理性負全部責任。
2、財務人員、審計人員、資金管理人員應按規定對報銷程序、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準等進行審核并負責。
筆記
1、員工報銷時，按財務部門規定填寫報銷單據，并附上原件：包括出差申請、機票（打折后扣除）、火車票、巴士票、輪渡票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等
，沒有本人姓名的原始發票必須在背面簽名。
2、如果您乘坐飛機，預訂費、改簽費、退票費、往返機場的交通費將不予退還。
3、出差補貼天數=出差返回日期-出差出發日期。
4、必須取得真實合法的文件，并按財務規定填寫。不完整或不明確的項目將不予報銷；涂改、偽造、變造票據原件，或者虛報出差天數的，不予報銷。
5. 原匯票遺失或損毀的，當事人應作出詳細的書面說明，并詳細說明應賠付的匯票項目和金額。經直屬上級和部門第一負責人簽字同意后，報學院或學校負責人批準報銷。 .
6、車輛超標的，交通費的報銷按其應乘坐的交通工具類型計算，超出部分自行承擔。
我們需要注意的是，公司不會報銷出差期間超出報銷標準的費用。超出部分自行承擔，個人消費不包括在報銷范圍內。員工出差前必須填寫申請表，并且只能得到領導的批準。需要延長出差時間的，需通過電話或郵件向領隊請示，額外費用另計。
不同類型的公司記賬報稅，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向好順佳會計師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。
相關標簽：
< 上一篇：江門代理記賬辦理流程
下一篇：汕尾香港審計代理記賬 >
瀏覽更多不如直接提問99%用戶選擇
您的申請我們已經收到！
專屬會計會盡快與您聯系，請保持電話暢通！
