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好順佳集團
2022-05-16 13:37:41
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30天免費代賬 · 代理記賬2.7元/天
好順佳經工商局、財稅局批準的工商財稅代理服務機構，專業正規可靠 點擊領取
例題：5月份，某一般納稅人為某企業提供企業管理服務，取得收入106萬元（含稅）。
一、登錄進銷存軟件
（1）將黑色條紋稅控盤（如圖）與電腦USB接口連接，雙擊桌面稅控發票開票軟件（稅控盤版）藍色“稅務”圖標，打開開票軟件，選擇相應操作員，設置密碼輸入密碼，未設置直接點擊登錄。
稅控盤密碼統一為88888888。輸入錯誤超過5次的，在辦稅服務廳進行鎖定解鎖。
二、增值稅專用發票的填寫與編碼
（一）增設商品和服務稅收分類代碼
點擊系統設置-商品代碼-商品和服務稅收分類代碼，在左側找到對應的稅收代碼進行添加，也可以在查詢條件對應的名稱處輸入對應的代碼信息找到對應的代碼分類，點擊右上角的“添加”，輸入商品名稱，選擇稅率，點擊確定。
（2）點擊“發票管理”-“發票填寫”-“增值稅專用發票填寫”（首次發票開具前，需提前在商品和納稅服務代碼庫中添加，操作參照第（1）步，也可在發票填寫界面中添加）
（3）輸入采購單位信息和貨物或應稅勞務信息。如果待開具的貨物或應稅勞務信息不在稅碼庫中，則會出現以下提示：
（4）點擊確定，自動跳轉到商品和服務稅收分類代碼。手工添加，在左側找到對應的稅碼進行添加，也可以在查詢條件對應的名稱處輸入對應的代碼信息，找到對應的代碼分類后，點擊右上角的“添加”，輸入商品名稱，選擇稅率，點擊確定即可。
（5）返回發票填寫界面。在貨物或應稅勞務名稱界面，直接輸入之前添加的商品代碼，可以自動讀取，也可以點擊旁邊的省略號，在代碼庫中選擇。填寫“領取”“審核”，驗證紙質票號和當前開票軟件發票號無誤，內容驗證無誤后點擊
點擊打印成功出庫。
注意：在點擊“打印”之前，可以修改門票信息！
點擊“打印”后，會出現以下預覽界面，這意味著這張發票已經開具成功。如果車票信息有誤，只能作廢。
三。發票作廢（當月發現且符合作廢條件時執行此操作）
（1）點擊發票管理-已開票。
（2）進入已開票作廢界面，選擇發票類型，點擊查詢，選擇要作廢的發票，雙擊打開即可。
（3）打開發票界面，點擊作廢按鈕，根據軟件提示點擊“是”，作廢當前發票。
四、增值稅專用紅字發票開具
注：紅字發票信息表應與紅字發票一一對應，原發票全部收回。
（1）增值稅專票：發票管理-紅字發票管理-增值稅專票紅字信息表填寫。
（2）在紅字增值稅專用發票信息表彈出的信息選擇界面，根據實際情況選擇買方申請或賣方申請。扣款單已經認證（核對確認），需要由采購人出具（申請）。如果沒有認證，則需要由賣方出具（申請）。填寫藍色發票對應的發票代碼和發票號，點擊下一步。
（3）進入紅字信息表填報界面，填寫申請人聯系電話及申請理由。確認信息無誤后，先點擊保存按鈕，提示保存成功后點擊上傳按鈕，提示上傳成功后再點擊上傳按鈕。
（四）紅字信息表審核下載
發票管理-紅字發票管理-增值稅專票紅字信息表審核下載。
（5）進入紅字信息表下載界面，首先設置下載保存地址和應用起止日期，然后點擊下載。紅字信息表審核通過的，提示“已審核”。軟件下載xml文件。
（6）發票管理--發票填寫--增值稅專用票填寫。進入發票填寫界面，點擊“負數”。發票的開具方式有兩種。
（七）兩種發放方式
1.選擇導入并發出如下：
單擊“…”按鈕選擇下載的紅字信息表XML文件。點擊
確認按鈕。
軟件會自動生成負面發票。確認信息無誤后，點擊打印，紅字發票開具成功。
2.選擇“手工發放”操作如下：
注意：紅字信息表號是下載的XML文件的文件名。
（8）根據軟件提示輸入相應藍色發票的發票代碼和發票號碼。然后點擊“下一步”進入負發票填寫界面，手動輸入藍色發票票面信息并點擊打印。
例題：5月份，某小型納稅人為某企業提供企業管理服務，取得收入103萬元（含稅）。（適用稅率6.開具通用票，發票內容：企業管理費）。
一、登錄進銷存軟件
（1）將黑色條紋稅控盤（如圖）與電腦USB接口連接，雙擊桌面稅控發票開票軟件（稅控盤版）藍色“稅務”圖標，打開開票軟件，選擇相應操作員，設置密碼輸入密碼，未設置直接點擊登錄。
稅控盤密碼統一為88888888。輸入錯誤超過5次的，在辦稅服務廳進行鎖定解鎖。
二、增值稅普通發票填制編碼
（一）增設商品和服務稅收分類代碼
點擊系統設置-商品代碼-商品和服務稅收分類代碼，在左側找到對應的稅收代碼進行添加，也可以在查詢條件對應的名稱處輸入對應的代碼信息，找到對應的代碼分類，點擊右上角的“添加”，輸入商品名稱，選擇對應的稅率，點擊確定。
（2）點擊發票管理-發票填寫-增值稅普通發票填寫（首次開具發票前提前在商品和納稅服務代碼庫中添加，參照步驟（1）操作，也可在發票填寫界面中添加）。
（3）輸入采購單位信息和貨物或應稅勞務信息。如果待開具的貨物或應稅勞務信息不在稅碼庫中，則會出現以下提示：
（4）點擊確定，自動跳轉到商品和服務的稅收分類代碼，手動添加，在左側找到對應的稅種
添加編碼，或者在查詢條件對應的名稱處輸入相應的編碼信息，點擊右上角的“添加”，輸入商品名稱，選擇相應稅率，點擊確定即可。
（5）返回發票填寫界面。在貨物或應稅勞務名稱界面，直接輸入之前添加的商品代碼，可以自動讀取，也可以點擊旁邊的省略號，在代碼庫中選擇。填寫“領取”“審核”，驗證紙質票號和當前開票軟件的發票號碼及內容無誤后，點擊打印即可開具成功。
注意：在點擊“打印”之前，可以修改門票信息！
點擊“打印”后，會出現以下預覽界面，這意味著這張發票已經開具成功。如果車票信息有誤，只能作廢。
三。發票作廢（當月發現且符合作廢條件時執行此操作）
（1）點擊發票管理-已開票。
（2）進入已開票作廢界面，選擇發票類型，點擊查詢，選擇要作廢的發票，雙擊打開即可。
（3）打開發票界面，點擊作廢按鈕，根據軟件提示點擊“是”，作廢當前發票。
四、增值稅普通紅字發票開具
注意：您需要收回所有原始發票，才能開具紅字發票
（1）增值稅普票：發票管理-發票填寫-增值稅普票填寫
（2）進入開票界面，點擊負號按鈕，在“填寫并確認輸出正號發票代碼號碼”窗口輸入藍色發票對應的發票代碼和發票號碼，然后點擊下一步。
（3）核對人臉信息，確認無誤后點擊打印。
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如何在北京國稅控制面板中做賬
辦理國稅鑰匙的費用如何做賬？
答：企業購置增值稅稅控系統專用設備，按照實際支付或應付金額，借記“固定資產”科目，貸記“銀行存款”、“應付賬款”等科目
.
按規定抵扣的應交增值稅額，借記“應交稅費--應交增值稅（減免稅）”科目，貸記“遞延收益”科目。按期計提折舊，借記“管理費用”科目，貸記“累計折舊”科目；同時，借記“遞延收益”科目，貸記“管理費用”科目。
因此，對于報稅鑰匙支付的年費扣除，記賬如下：
借：管理費用
貸款：銀行存款
借：應交稅費-減免稅
貸：管理費用
或借：管理費用-辦公費用
貸方：庫存現金
設備稅額抵免：借：應納稅額-減免稅額
貸：營業外收入
下期扣除時（這是為自己增加的，為了表達得更清楚）：
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應納稅額-減免稅額
購買稅控盤和電子鑰匙時如何處理賬目？
答：1。在購買電腦按鍵和稅控面板時，
借：管理費用-辦公費
貸記：銀行存款/手頭現金
根據財稅2012年15號文件規定，納稅人繳納的稅控系統設備初設費、維護費可以全額抵扣應交增值稅，其他稅收支出不能直接抵扣減稅，但經增值稅專用票認證后可抵扣進項稅額。
2.稅控盤額度可減免
借：應交增值稅-減免稅額
貸：管理費用
辦理國稅鑰匙的費用如何做賬？納稅申報表關鍵支付的年費扣除是一個考慮“遞延收益”的科目。希望下次你能單獨處理這種情況。更多會計內容，歡迎您繼續支持。
不同類型的公司記賬報稅，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向好順佳會計師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。
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